特許金融分析CFA考試章節(jié)練習(2020.05.23)

來源：考試資料網

1 三家經營相同產業(yè)的公司同年內產生下列結果：

該年內哪家公司有最高的毛利潤率（）。

2 在不同的經濟情況下，股票的表現概率如下所示：經濟停滯時期股票表現為一般的概率接近于（）。

3 公司被收購后，一位投資經理同意買下自己的早期養(yǎng)老金。因為她并沒有打算從事專業(yè)的投資管理，所以她的名片上只有姓名和注冊金融分析師稱號。她已不再支付會費和簽署職業(yè)行為準則的任何聲明。這位投資經理可以（）。

4 一位基金經理在向其客戶配置熱門新股時，優(yōu)先于其哥哥的賬戶。在她哥哥的賬戶中她并沒有受益權。該經理是否違反了職業(yè)行為準則（）。

5 一位投資經理（IM）正在申請一份美國證券交易委員會的投資顧問一職而沒有通知現任雇主。IM利用工作之余來執(zhí)行所有與申請有關的其他工作和文件記錄。根據準則，IM是否有責任將這一切通知現任客戶或雇主（）。

6 某公司按折價出售10年期債券。相對按面值發(fā)行的債券來說，頭2年內融資現金流（CFF）和營運現金流（CFO）會（）。

7 某公司想要發(fā)行新優(yōu)先股，并已確定以95美元出售9%的面值為100美元的股票。公司的稅率為40%。公司優(yōu)先股權益的要素成本接近（）。

8 邱豪在一份研究報告里建議“XYZ公司應當是所有投機性投資組合的一部分，基于這家公司將很快與一家大型航空公司簽署一份合并協(xié)議”邱豪給出的這個建議是基于對XYZ公司的分析，而不是根據任何一家公司的合并聲明。邱豪是否違反了職業(yè)行為準則（）。

9 某投資者持有價值1000000美元（平價）的財政部保值證券（TIPS）。已知息票率為6%且每半年支付一次，年通貨鼓脹率為17%。試問該投資者在半年后可以獲得的息票支付金額是多少（）

10 在年初，Weller公司購進了一套新設備用于生產。設備的成本為12000美元。該設備預期將使用5年，然后按照3000美元的價格出售。如果使用雙倍下降余額法，則第二年應記錄的折舊費用等于（）