2008年1月24日法國第二大銀行興業(yè)銀行披露，由于旗下一名交易員私下越權投資金融衍生品，該行因此蒙受了49億歐元（約合71.6億美元）的巨額虧損。這也是有史以來涉及金額最大的交易員欺詐事件。
該行一名高級官員透露，這樁欺詐案的制造者是一名期貨交易員，并且是"只身犯案"。2007年至2008年間，這名交易員利用銀行漏洞買賣期貨，并憑借其精通銀行保密系統(tǒng)成功地掩蓋了欺詐行徑。當總行發(fā)現(xiàn)這樁欺詐案時，天文數(shù)額般的損失已經(jīng)造成。
2008年7月4日法國銀行監(jiān)管機構--法國銀行委員會對興業(yè)銀行開出400萬歐元罰單，原因是興業(yè)銀行內部監(jiān)控機制“嚴重缺失”，導致巨額欺詐案的發(fā)生。
銀行委員會在一份公告中指出，興業(yè)銀行內部監(jiān)控機制嚴重缺失，使得金融交易在各個級別缺乏監(jiān)控的情況下，在較長時期內難以被察覺并得到糾正，因而存在較大可能發(fā)生欺詐案并帶來嚴重后果。

A公司為一家工業(yè)企業(yè)，前些年，由于銷售政策、銷售方式不合理，導致產品銷售的不景氣。管理層選拔了新的銷售經(jīng)理，改組了銷售部門。為了提高工作效率，管理層還規(guī)定：對客戶的信用管理和所采取的信用政策由銷售業(yè)務人員根據(jù)具體情況掌握。新的銷售經(jīng)理新官上任三把火，布置了銷售任務，與各個銷售部門簽訂了承包合同，承諾超過銷售任務的部分有提成，完不成不發(fā)獎金。新的銷售獎勵政策確實取得了明顯的成效，銷售額直線上升，利潤也上去了，銷售經(jīng)理很高興。
然而，財務經(jīng)理卻高興不起來，，一方面，銷售收入中的一大部分并沒有形成現(xiàn)實的現(xiàn)金流入而是形成了應收賬款；另一方面，銷售的增長導致了生產的增長，從而導致了原材料的增加，進而導致了現(xiàn)金支付的現(xiàn)實壓力。董事會對這一情況進行了調查，發(fā)現(xiàn)了不少問題，比較突出的問題有：
（1）某客戶所欠貨款150萬元，因其財務狀況不佳，應收賬款催收無效而一拖再拖，現(xiàn)正準備協(xié)商債務重組的事宜；
（2）銷售部的銷售業(yè)務員張某具體接頭的某項銷售業(yè)務，已發(fā)去商品30萬元，客戶支付了貨款2萬元，現(xiàn)在該客戶已無法找到，有詐騙嫌疑；
（3）銷售部的銷售業(yè)務員王某具體接頭的某項銷售業(yè)務，已發(fā)去商品40萬元，客戶交來一張面值為40萬元的商業(yè)承兌匯票，經(jīng)查現(xiàn)在該客戶財務拮據(jù)，很可能會造成無力支付；
（4）通過銀行辦理委托收款的貨款100萬元，遭到了購貨方無理拒付，協(xié)商未果。由于巨額款項被客戶拖欠。A公司在銷售繁榮的情況下陷入了財務困境。

華源集團成立于1992年，在總裁周玉成的帶領下華源集團13年間總資產猛增到567億元，資產翻了404倍，旗下?lián)碛?家上市公司；集團業(yè)務跳出紡織產業(yè)，拓展至農業(yè)機械、醫(yī)藥等全新領域，成為名副其實的“國企大系”。進入21世紀以來，華源更以“大生命產業(yè)”示人，躍居為中國最大的醫(yī)藥集團。
但是2005年9月中旬，上海銀行對華源一筆1.8億元貸款到期；此筆貸款是當年華源為收購上藥集團而貸，因年初財政部檢查事件，加之銀行信貸整體收緊，作為華源最大貸款行之一的上海銀行擔心華源無力還貸，遂加緊催收貸款；從而引發(fā)了華源集團的信用危機。
國資委指定德勤會計師事務所對華源集團做清產核資工作，清理報告顯示：截至2005年9月20日，華源集團合并財務報表的凈資產25億元，銀行負債高達251.14億元（其中子公司為209.86億元，母公司為41.28億元）。另一方面，旗下8家上市公司的應收賬款、其他應收款、預付賬款合計高達73.36億元，即這些上市公司的凈資產幾乎已被掏空。據(jù)財政部2005年會計信息質量檢查公報披露：中國華源集團財務管理混亂，內部控制薄弱，部分下屬子公司為達到融資和完成考核指標等目的，大量采用虛計收入、少計費用、不良資產巨額掛賬等手段蓄意進行會計造假，導致報表虛盈實虧，會計信息嚴重失真。