單項(xiàng)選擇題在基金資產(chǎn)估值中，下列對(duì)基金管理公司描述錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序
B.建立健全估值決策體系，使用合理可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)
C.根據(jù)基金投資策略定期審閱估值原則和程序，確保其持續(xù)適用性
D.成立基金估值工作小組，定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則和程序


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1.單項(xiàng)選擇題下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯(cuò)誤的是（）。

A.交易所上市的有價(jià)證券以其估值日正在證券交易所掛牌的市價(jià)進(jìn)行估值
B.交易所上市交易的債券按第三方估值機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值凈值估值
C.在交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券按當(dāng)日收盤(pán)價(jià)作為估值全價(jià)
D.對(duì)交易所上市的私募債券參考市場(chǎng)上公司債的收益率進(jìn)行估值

2.單項(xiàng)選擇題下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯(cuò)誤的是（）。

A.首次發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值
B.配股和公開(kāi)增發(fā)新股等發(fā)行未上市股票，按成本價(jià)估值
C.首次發(fā)行未上市的股票、債券，在估值技術(shù)難以可靠計(jì)量公允價(jià)值的情況下按成本計(jì)量
D.送股、轉(zhuǎn)增股等發(fā)行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市價(jià)估值

3.單項(xiàng)選擇題下列各項(xiàng)關(guān)于基金資產(chǎn)估值的概念描述錯(cuò)誤的是（）。

A.基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對(duì)基金所擁有的全部資產(chǎn)進(jìn)行估算
B.基金資產(chǎn)估值需要按一定的原則和方法對(duì)基金所擁有的全部負(fù)債進(jìn)行估算
C.基金資產(chǎn)估值是按照一定原則和方法確定基金份額交易價(jià)格的過(guò)程
D.基金資產(chǎn)估值的核心內(nèi)容是確定資產(chǎn)的公允價(jià)值

5.單項(xiàng)選擇題（）是QDII基金的會(huì)計(jì)核算和資產(chǎn)估值的責(zé)任主體。

A.基金管理公司
B.基金托管人
C.證券交易所
D.會(huì)計(jì)事務(wù)所

最新試題

下列各項(xiàng)中關(guān)于基金估值原則表述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

假設(shè)某基金持有的三種股票的數(shù)量分別為20萬(wàn)股、40萬(wàn)股和80萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為40元、30元和20元，銀行存款為2000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為600萬(wàn)元，應(yīng)付稅費(fèi)為600萬(wàn)元，已售出的基金份額2000萬(wàn)份，則基金份額凈值為（）元。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)費(fèi)用不能從基金財(cái)產(chǎn)中列支的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

（）是基金估值的第一責(zé)任主體。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)中（）不屬于基金投資風(fēng)格的分析。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)關(guān)于基金估值的法律依據(jù)描述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

某基金總資產(chǎn)為50億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份額為30億份，則該基金的基金份額凈值為（）元。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

基金暫停估值不包括以下情形中的（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

基金估值主體在現(xiàn)有法律體系中是完備的，基金估值的法律依據(jù)不包括（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題