A.會計(jì)客體是證券投資基金
B.會計(jì)分期細(xì)化到日
C.只對實(shí)現(xiàn)利得進(jìn)行確認(rèn)
D.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)金融負(fù)債通常歸類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負(fù)債
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A.管理人報(bào)酬
B.托管費(fèi)
C.銷售服務(wù)費(fèi)
D.交易費(fèi)用
A.基金管理費(fèi)通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比
B.從基金類型看，證券衍生工具基金管理費(fèi)率最高
C.不同類別及不同國家或地區(qū)的基金，管理費(fèi)率不完全相同
D.我國基金大部分按照2.5%的比例計(jì)提基金管理費(fèi)
A.基金管理費(fèi)
B.基金托管費(fèi)
C.基金合同生效前的驗(yàn)資費(fèi)
D.基金合同生效后的信息披露費(fèi)用
A.托管費(fèi)、管理費(fèi)
B.申購費(fèi)、贖回費(fèi)
C.基金轉(zhuǎn)換費(fèi)
D.信息披露費(fèi)
A.人民幣
B.美元
C.主要外匯貨幣
D.泰銖
最新試題
基金會計(jì)核算的特殊性包括（）。
對于停止交易單位行權(quán)的配股權(quán)，無法采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。（）
QDII的投資管理和運(yùn)作目前仍在試行中。（）
通過對基金收入來源的分析，尤其是通過基金間收入來源結(jié)構(gòu)的比較分析，可以更為深入地了解該基金具體投資狀況。（）
一般來說，基金份額變動(dòng)較大，對基金管理人的投資有不利影響。（）
傳統(tǒng)的會計(jì)分期一般以（）為單位。
基金托管人按基金合同規(guī)定的（）對基金管理人的計(jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。
實(shí)踐中，基金托管人是QDⅡ基金會計(jì)核算的責(zé)任主體。（）
當(dāng)對估值原則或程序有異議時(shí)，托管銀行有義務(wù)要求基金管理公司作出合理解釋。（）
各類資產(chǎn)的利息核算主要包括：（）。