未獲得工商行政管理部門核準登記的單位，在驗資期滿后，應向銀行申請撤銷注冊驗資臨時存款賬戶，其賬戶資金退還給原匯款人賬戶。注冊驗資以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應出具“現(xiàn)金繳款單原件”及其有效身份證件。

洗錢行為一般分為三個階段，一是處置階段，二是離析階段，三是歸并階段。

未填寫實際結算金額的銀行匯票，按銀行匯票全額解付處理。

存款人賬戶最新年檢資料齊全后，以前年度的年檢資料可以剔出裝訂歸檔。

注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯款人應與出資人的名稱一致。

為了存款人經(jīng)營業(yè)務需要，不在同一機構下可以開立2個或2個以上的基本賬戶。

單位不可申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票，但可以簽發(fā)現(xiàn)金支票。

內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內控約束的權利。

金庫的兩把鑰匙可以由一人使用。

臨柜人員應認真處理查詢、查復。做到“有疑必查，有查必復，復必詳盡，切實處理”。