內控與合規(guī)財會管理章節(jié)練習(2017.12.25)

來源：考試資料網(wǎng)

1.問答題什么是客戶身份識別制度？

參考答案：從客戶身份識別制度的本質要求看，完整的客戶身份識別制度要求金融機構不僅要了解客戶的真實身份，還要根據(jù)交易需要了解客戶的職...

2.填空題《中華人民共和國反洗錢法》經(jīng)中華人民共和國第十屆全國人民代表大會常務委員會第二十四次會議于2006年10月31日通過，自（）起施行？

參考答案：2007年1月1日

3.問答題《反洗錢法》規(guī)定的金融機構應履行的義務包括哪些？

參考答案：①建立健全反洗錢內控制度；
②建立客戶身份識別制度；
③建立客戶身份資料和交易記錄保存制度；

4.問答題柜員使用保管的登記簿有哪些？

參考答案：柜員使用保管的登記簿有：一日三次碰庫登記簿、重要空白憑證領用保管登記簿、重要空白憑證使用銷號登記簿、對公開銷戶登記簿、掛...

5.問答題營業(yè)網(wǎng)點現(xiàn)金調撥應由庫管員填制現(xiàn)金提領單，并由庫管員做網(wǎng)點現(xiàn)金調撥交易；營業(yè)網(wǎng)點內柜員之間的現(xiàn)金調撥由誰填制現(xiàn)金提領單？由誰同時做員工現(xiàn)金調撥交易？

柜員，庫管員和柜員。

6.問答題假鈔大致分為哪兩大類？

偽造、變造。

7.問答題會計核算的質量標準是什么？

參考答案：信用社的會計核算質量，要求達到“五無”“六相符”。“五無&r...

8.問答題ATM交易員和管理員裝取現(xiàn)鈔時，必須做的什么？鈔箱啟閉時必須做到什么？

裝取現(xiàn)鈔是必須做到同入、同出、同清點；鈔箱啟閉時必須做到同開、同閉、同加鎖。

9.問答題縣級聯(lián)社和信用社不得發(fā)生現(xiàn)金交易的過渡性會計科目有哪些？

參考答案：1391其他應收款、1392委托及代理資產(chǎn)業(yè)務、1621遞延資產(chǎn)、1623廣告費結轉、1631待處理財產(chǎn)損溢、2431應...

10.問答題不辦理通存通兌的業(yè)務范圍有哪些：

參考答案：（1）支取方式為憑折、憑印鑒及憑密鑒存款的支??；
（2）未設置密碼的存款的支取；
（3）不帶磁條的一...