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A.個別訪問
B.調查問卷
C.觀察
D.抽樣
E.實地查驗

A.由不恰當的人執(zhí)行
B.未按設計的方式運行
C.運行的時間或頻率不當
D.沒有得到一貫有效運行
E.制度設計存在漏洞

A.重大缺陷
B.重要缺陷
C.一般缺陷
D.設計缺陷
E.運行缺陷

A.個別訪問
B.調查問卷
C.專題討論
D.穿行測試
E.實地查驗

A.合規(guī)目標內部控制的有效性
B.資產目標內部控制的有效性
C.報告目標內部控制的有效性
D.經營目標內部控制的有效性
E.戰(zhàn)略目標內部控制的有效性

A.對于運行缺陷，則應分析出現(xiàn)的原因，查清責任人
B.處理結果應以適當的形式向經理層報告
C.對于重大缺陷，應當有董事會予以最終認定
D.對于因內部控制缺陷造成經濟損失的，應當查明愿意幫你，追究相關部門和人員的責任

A.公平、公正、公開
B.客觀、公正、公平
C.全面性、重要性、客觀性
D.制衡性、適應性、成本效益

A.合理保證服務
B.非保證服務
C.絕對保證服務
D.基本保證服務

A.個別訪問法
B.穿行測試法
C.比較分析法
D.實地查驗法

A.內部控制評價應緊緊圍繞內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督五要素進行
B.內部控制的有效性是指企業(yè)建立與實施內部控制對實現(xiàn)控制目標提供合理保證的程度
C.企業(yè)實施內部控制評價，僅包括對內部控制設計有效性的評價，不包括運行有效性的評價
D.董事會可以通過審計委員會來承擔對內部控制評價的組織、領導、監(jiān)督職責