多項選擇題以下哪些與貨運有關的事項應申報在“424000其他二次收入(經常轉移)”項下?()

A.貨船在港口由于裝貨而滯期從而支付的滯期費
B.貨物裝船后貨物提前離港從而支付的速遣費
C.境內進口公司要求境外運輸公司提前運抵貨物而支付的加速費
D.因卸貨港變化而產生的轉港費


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1.多項選擇題以下哪些與稅收有關的交易應申報在“323020產品和生產的稅收及補貼”項下?()

A.境內出口企業(yè)歸還境外報關代理公司預付的關稅款
B.境內進口企業(yè)收到境外出口方退回的國內進口關稅
C.收到境外某百貨公司匯入的海外購物退稅
D.收到境外某地產商匯入的購買某寫字樓的印花稅

2.多項選擇題當交易對方是境內非居民時,以下哪些關于申報的說法是正確的?()

A.境內銀行應在基礎信息中的“對方付款人/收款人名稱”前添加“(JN)”(半角大寫英文字符)字樣
B.境內居民應分別按照境內非居民的資金來源和資金用途性質進行申報
C.境內居民和境內非居民都可以作為申報主體,只要之前做好約定即可
D.境內非居民客戶向境內居民付款時,其經辦銀行應在付款報文的附言中注明“NonResident”字樣
E.境內居民收到境內非居民支付的款項時,應當填寫《境內收入申報單》

3.多項選擇題目前,申報主體可通過以下幾種方式辦理國際收支統(tǒng)計間接申報?()

A.紙質申報
B.電子單據申報
C.電話申報
D.網上申報

4.多項選擇題關于《單位基本情況表》的相關描述,以下哪些說法是正確的?()

A.機構申報主體在境內銀行任何一家網點首次辦理涉外收付款業(yè)務時,都應填寫《單位基本情況表》
B.境內銀行應對申報主體填寫的《單位基本情況表》信息與該機構提供的《營業(yè)執(zhí)照》等證明文件進行核對,如與網申系統(tǒng)(銀行版)中已經存在的信息不一致,應以網申系統(tǒng)為準
C.《單位基本情況表》的關鍵要素包括組織機構代碼、機構名稱.住所/營業(yè)場所、常駐國家(地區(qū)).外方投資者國別(地區(qū))、經濟類型、行業(yè)屬性、是否特殊經濟區(qū)內企業(yè)
D.《單位基本情況表》中所有要素發(fā)生變更時,均需通過外匯局進行修改
E.機構申報主體在某家銀行閉戶時,經辦銀行應要求其填寫《單位基本情況表》,并勾選“單位基本情況表停用”

5.多項選擇題關于《單位基本情況表》要素的填寫,以下哪些說法是正確的?()

A.“組織機構代碼”:應使用統(tǒng)一社會信用代碼法定載體(如營業(yè)執(zhí)照)上的統(tǒng)一社會信用代碼中的第9-17位或外匯局簽發(fā)的特殊機構代碼賦碼通知書上的機構代碼
B.某境內機構的地址為:浙江省杭州市西湖區(qū)曙光路*號,則“住所/營業(yè)場所”填寫為“330000浙江省”、“330100杭州市”或“330106西湖區(qū)”均可
C.“外方投資者國別(地區(qū))”:投資比例超過10%(含)的外方投資者所屬國家(地區(qū)),按外方投資者比例從大到小依次填寫
D.“經濟類型代碼”和“所屬行業(yè)屬性代碼”:根據機構提供的證明文件同時參照《金融機構外匯業(yè)務數據采集規(guī)范》所附“經濟類型代碼表”和“行業(yè)屬性代碼表”填寫
E.“機構地址”:填寫機構注冊地址或辦公地址(與注冊地址不一致)均可

最新試題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品,對于B、C企業(yè),不允許辦理離岸轉手買賣收支業(yè)務。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為一般貿易和進料加工業(yè)務的衍生產品前,應重點關注人民幣資金明顯從個人、商行、投資公司、其他貿易公司等歸集、頻繁往來,用于對外支付或在銀行辦理質押。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產品業(yè)務,應關注客戶法定代表人、業(yè)務經辦人信息是否存在多家企業(yè)相同或交叉。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品,應重點關注貨物與客戶日常生產經營范圍、所屬行業(yè)不一致的。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為進料加工業(yè)務的衍生產品前,應重點關注進料加工企業(yè)結算方式由差額結算突然改為全額收支結算,頻繁辦理衍生產品。

題型:判斷題

銀行應根據“關注客戶”管理要求,審核相關衍生產品交易的基礎交易背景材料。

題型:判斷題

銀行審核衍生產品交易的交易背景證明材料時,重點關注基本要素齊全、合理,資料之間內容一致,業(yè)務邏輯合理,符合國際商業(yè)慣例,無明顯、實質性矛盾,所揭示信息需明確表明基礎交易為符合監(jiān)管規(guī)定的業(yè)務。

題型:判斷題

銀行辦理交易背景為離岸轉手買賣業(yè)務的衍生產品,應重點關注離岸轉手買賣業(yè)務單邊大額付匯或收匯、收支差額較小、收支時間差較短。

題型:判斷題

代理方出口項下衍生產品業(yè)務完成后可將外匯劃轉給委托方,委托方收取代理方外匯劃出款項時,需進入其待核查賬戶。

題型:判斷題

銀行辦理衍生產品業(yè)務,對個人客戶只用核查境內個人身份證件。

題型:判斷題