柜員在營業(yè)中臨時離崗，應將未使用的空白重要憑證存放于抽屜或保險箱（柜）上鎖妥善保管。

營業(yè)終了柜員要將預留印鑒入抽屜上鎖保管。

銀行機構印章的交接可不納入會計要素控制。

貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

可疑類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。

學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人。企業(yè)法人的職能部門不得為保證人。但企業(yè)法人的分支機構可以在法人書面授權范圍內提供保證。

受客戶委托，會計結算上門服務人員和客戶經理等內部人員可為客戶代購和傳送轉帳支票，但不可為客戶代購和傳送現金支票。

為方便客戶，會計結算上門服務人員、客戶經理等內部人員可以為客戶代購、保管和傳送各類空白重要憑證。

在對關系人的授信調查和審批過程中，商業(yè)銀行內部相關人員應當回避。

以背書轉讓的匯票，如轉讓人有約定，背書可以不連續(xù)。