股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應說明冠名依據(jù)。

不論《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》是否有明確規(guī)定，凡在招股說明書披露日至上市公告書刊登日期間所發(fā)生的對投資者作出投資決議有重大影響的信息，均應披露。

國際開發(fā)機構(gòu)在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應組成承銷團，承銷商應為在中國境外設立的證券經(jīng)營機構(gòu)。

凈經(jīng)營收入理論假定，當企業(yè)增加債務融資時，股票融資的成本不變。

中國證監(jiān)會對保薦代表人資格的申請，自受理之日起15個工作日內(nèi)作出核準或者不予核準的書面決定。

境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)到境外上市，是指境內(nèi)上市公司有控制權(quán)的所屬企業(yè)到境外證券市場公開發(fā)行股票并上市的行為。

要約收購是指由收購人與上市公司特定的股票持有人就收購該公司股票的條件、價格、期限等有關(guān)事項達成協(xié)議，由公司股票的持有人向收購者轉(zhuǎn)讓股票，收購人支付資金，達到收購的目的。

招股說明書應使用事實描述性語言，保證其內(nèi)容簡明扼要、通俗易懂，突出時間實質(zhì)，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

上海證券交易所上網(wǎng)發(fā)行資金申購，根據(jù)發(fā)行人和主承銷商的申請，可以縮短1交易日。

招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。