單項(xiàng)選擇題下列各項(xiàng)中不屬于基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容的是（）。

A.證券和衍生工具交易核算
B.基金持股結(jié)構(gòu)核算
C.利息和溢價(jià)核算
D.估值核算


你可能感興趣的試題

1.單項(xiàng)選擇題基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（）。

A.資產(chǎn)類、負(fù)債類
B.投資類
C.共同類
D.所有者權(quán)益類和損益類

2.單項(xiàng)選擇題（）是指從基金資產(chǎn)中扣除的用于支付銷售機(jī)構(gòu)傭金以及基金管理人的基金營(yíng)銷廣告費(fèi)等方面的費(fèi)用。

A.基金管理會(huì)
B.基金托管費(fèi)
C.基金銷售服務(wù)費(fèi)
D.基金運(yùn)作費(fèi)

3.單項(xiàng)選擇題（）是基金估值的第一責(zé)任主體。

A.基金托管人
B.基金管理人
C.基金份額持有人
D.基金管理公司

4.單項(xiàng)選擇題在基金資產(chǎn)估值中，下列對(duì)基金管理公司描述錯(cuò)誤的是（）。

A.應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序
B.建立健全估值決策體系，使用合理可靠的估值業(yè)務(wù)系統(tǒng)
C.根據(jù)基金投資策略定期審閱估值原則和程序，確保其持續(xù)適用性
D.成立基金估值工作小組，定期評(píng)估基金行業(yè)的估值原則和程序

5.單項(xiàng)選擇題下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯(cuò)誤的是（）。

A.交易所上市的有價(jià)證券以其估值日正在證券交易所掛牌的市價(jià)進(jìn)行估值
B.交易所上市交易的債券按第三方估值機(jī)構(gòu)提供的當(dāng)日估值凈值估值
C.在交易所上市交易的可轉(zhuǎn)換債券按當(dāng)日收盤價(jià)作為估值全價(jià)
D.對(duì)交易所上市的私募債券參考市場(chǎng)上公司債的收益率進(jìn)行估值

最新試題

下列各項(xiàng)關(guān)于基金資產(chǎn)估值的概念描述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)中關(guān)于基金估值原則表述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)內(nèi)容中無法通過基金財(cái)務(wù)報(bào)告的分析獲得的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列關(guān)于基金估值因素描述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

基金暫停估值不包括以下情形中的（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

下列各項(xiàng)關(guān)于具體投資品種的估值方法表述錯(cuò)誤的是（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

（）按基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序?qū)鸸芾砣说挠?jì)算結(jié)果進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人，由基金管理人對(duì)外公布，并由基金注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)根據(jù)確認(rèn)的基金份額凈值計(jì)算申購(gòu)、贖回?cái)?shù)額。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

某基金總資產(chǎn)為50億元，總負(fù)債為20億元，發(fā)行在外的基金份額為30億份，則該基金的基金份額凈值為（）元。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

基金的會(huì)計(jì)核算對(duì)象不包括（）。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題

為準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)，（）應(yīng)該制定基金估值和份額凈值計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)管理制度，明確基金估值的原則和程序。

題型：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題