每日終了，企業(yè)必須將現(xiàn)金日記賬的余額與現(xiàn)金總賬的余額及現(xiàn)金的實(shí)際庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到賬賬、賬實(shí)相符。

企業(yè)采購(gòu)人員持銀行匯票到外地辦理款項(xiàng)支付結(jié)算后，根據(jù)有關(guān)憑證賬單報(bào)銷時(shí)，應(yīng)借記有關(guān)科目，貸記（）。

在企業(yè)的外幣業(yè)務(wù)中，人民幣也可能屬于“外幣”范疇。

根據(jù)現(xiàn)行銀行結(jié)算辦法的有關(guān)規(guī)定，托收承付結(jié)算方式必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項(xiàng)。（）

經(jīng)過(guò)“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”調(diào)整后的銀行存款余額為（）。

導(dǎo)致企業(yè)銀行存款賬的余額與銀行對(duì)賬單的余額在同一日期不一致的情況有（）。

商業(yè)承兌匯票的出票人可以是該商業(yè)匯票的承兌人，也可以是收款人，但必須由付款人承兌。（）

將現(xiàn)金存入銀行或從銀行提取現(xiàn)金可以編制付款憑證，也可編制收款憑證。（）

企業(yè)將款項(xiàng)委托開(kāi)戶銀行匯往采購(gòu)地銀行，開(kāi)立采購(gòu)專戶時(shí)，應(yīng)借記的科目是（）。

下列各類款項(xiàng)，適用于托收承付結(jié)算方式的是（）。