A、審查被投資企業(yè)股東大會(huì)或董事會(huì)關(guān)于利潤(rùn)分配的決議，核實(shí)投資收益的真實(shí)性
B、報(bào)表中應(yīng)付利潤(rùn)科目與投資收益是否匹配
C、報(bào)表中應(yīng)付利潤(rùn)科目與長(zhǎng)期投資是否匹配
D、了解否收到貨幣資金
E、報(bào)表中遞延資產(chǎn)與投資收益是否匹配

A、與銷售明細(xì)賬累計(jì)金額是否一致
B、報(bào)表中貨幣資金科目與銷售收入是否匹配。
C、通過(guò)查看納稅申報(bào)資料和納稅證明，分析與銷售收入、利潤(rùn)、成本等是否一致，納稅情況是否正常。
D、報(bào)表中應(yīng)付賬款科目與銷售收入是否匹配。
E、報(bào)表中其他應(yīng)收款科目與銷售收入是否匹配

A、公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和規(guī)劃、計(jì)劃實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的手段
B、了解生產(chǎn)設(shè)備情況，是否能滿足生產(chǎn)和市場(chǎng)需求，有無(wú)更新計(jì)劃
C、客戶的公司治理結(jié)構(gòu)、決策層之間的授權(quán)關(guān)系
D、了解公司是否有重大債權(quán)債務(wù)糾紛，以及訴訟、經(jīng)營(yíng)事故
E、對(duì)終極控股股東為個(gè)人的客戶，應(yīng)對(duì)其的個(gè)人信用狀況和資產(chǎn)狀況進(jìn)行調(diào)查。

A、客戶所在行業(yè)中所處的位置
B、客戶所在行業(yè)的成本結(jié)構(gòu)
C、行業(yè)成熟度、行業(yè)周期性、行業(yè)依賴性
D、行業(yè)盈利能力、行業(yè)替代品及政策對(duì)行業(yè)的監(jiān)管
E、銷售集中程度，原材料供應(yīng)上的議價(jià)能力

A、了解客戶的基本情況，如成立日期、所屬行業(yè)、注冊(cè)地址和辦公、生產(chǎn)地址
B、了解注冊(cè)資本、股東背景情況及出資方式、注冊(cè)資金的到位情況
C、了解客戶的終極控股股東，客戶的組織架構(gòu)等，近兩年內(nèi)的股權(quán)變更情況及其變更原因。
D、了解客戶在其他銀行的授信額度及授信余額、與銀行合作時(shí)間、合作情況等。
E、對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，應(yīng)了解其內(nèi)部管理機(jī)制是否健全。