多項選擇題為準確、及時進行基金估值和份額凈值計價,基金管理公司應()。
A.制定基金估值和份額凈值計價的業(yè)務管理制度,明確基金估值的原則和程序
B.建立健全估值決策體系
C.使用合理、可靠的估值業(yè)務系統(tǒng)
D.對基金資產(chǎn)估值進行復核、審查
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1.多項選擇題基金托管人應對基金管理人所采用的估值技術的()等方面進行審查,以保證通過估值技術獲得的估值結果是公允的。
A.科學性
B.準確性
C.合法性
D.合理性
2.多項選擇題我國銀行間債券市場存在的問題主要體現(xiàn)在()。
A.某些品種交易次數(shù)很少,或者根本沒有交易
B.某些品種開始時交易比較活躍,但交易越來越少
C.某些債券品種交易過于活躍,存在一定的泡沫
D.由于漲跌停板的限制,一些股票會接連幾個交易日封于漲跌停位置
3.多項選擇題基金資產(chǎn)估值需考慮的因素包括()。
A.估值頻率
B.交易時間
C.價格操縱及濫估問題
D.估值方法的一致性及公開性
4.單項選擇題基金托管費年費率國際上通常為()左右。
A.0.25%
B.0.3%
C.0.2%
D.2.5%
5.單項選擇題在分析基金的持倉結構時,還可以將基金持倉結構的變化與()的變化進行對比分析,從而了解基金的資產(chǎn)配置情況與能力。
A.個股收益
B.基準指數(shù)
C.市場價格
D.基金交易量
最新試題
證券投資基金的費用主要包括()。
題型:多項選擇題
對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算,基金管理人與基金托管人分別獨立進行賬簿設置、賬套管理、賬務處理。()
題型:判斷題
傳統(tǒng)的會計分期一般以()為單位。
題型:多項選擇題
目前,我國基金大部分按照1.5%的比例計提基金管理費,債券基金的管理費費率一般低于1%,貨幣市場基金的管理費費率為0.33%。()
題型:判斷題
下列可以從基金財產(chǎn)中列支的費用有()。
題型:多項選擇題
對于停止交易單位行權的配股權,無法采用估值技術確定公允價值。()
題型:判斷題
基金運作費如果影響基金份額凈值小數(shù)點后第五位的,應采用預提或待攤的方法計入基金損益。()
題型:判斷題
基金管理費具有以下特點()。
題型:多項選擇題
基金財務會計報告反映了基金某一特定日期的財務狀況和某一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計信息。()
題型:判斷題
衍生品的估值可以參照國際會計準則進行。()
題型:判斷題