審計人員在對Z股份有限公司2013年度的財務(wù)報表進(jìn)行審計，進(jìn)行了下列審計程序：（1）抽樣重新計算2013年度甲材料的計價是否正確；（2）資產(chǎn)負(fù)債表日后對大額應(yīng)收賬款進(jìn)行函證；（3）按照Z公司內(nèi)部控制規(guī)定的賒銷審批手續(xù)獨立執(zhí)行該流程；（4）對Z公司庫存現(xiàn)金進(jìn)行監(jiān)盤。要求：完成下表：
