某公司某年11月份現(xiàn)金收支的預(yù)計(jì)資料如下：
（1）11月1日的現(xiàn)金（包括銀行存款）余額為13700元，已收到未入賬支票40400元。
（2）產(chǎn)品售價(jià)8元/件。9月銷售20000件，10月銷售30000件，預(yù)計(jì)11月銷售40000件，12月銷售25000件。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，商品出售后當(dāng)月可收回貨款的60%，次月收回30%，再次月收回8%，另外2%為壞賬。
（3）進(jìn)貨成本為5元/件，平均在15天后付款。編制預(yù)算時(shí)月底存貨為次月銷售的10%加1000件。10月底的實(shí)際存貨為4000件，應(yīng)付賬款余額為77500元。
（4）11月的費(fèi)用預(yù)算為85000元，其中折舊為12000元，其余費(fèi)用須當(dāng)月用現(xiàn)金支付。
（5）預(yù)計(jì)11月份將購(gòu)置設(shè)備一臺(tái)，支出150000元，須當(dāng)月付款。
（6）11月份預(yù)交所得稅20000元。
（7）現(xiàn)金不足時(shí)可以從銀行借入，借款額為10000元的倍數(shù)，利息在還款時(shí)支付，期末現(xiàn)金余額不少于5000元。