某公司擬采購一批商品，供應商報價如下：
（1）立即付款，價格為9630元； 
（2）30天內(nèi)付款，價格為9750元； 
（3）31天至60天內(nèi)付款，價格為9870元； 
（4）61天至90天內(nèi)付款，價格為10000元。 
假設銀行短期借款利率為15％，每年按360天計算。 
要求：計算放棄現(xiàn)金折扣的成本，并確定對該公司最有利的日期和價格。

某公司采用融資租賃方式于2001年年初租人一臺設備，價款為200000元，租期4年，租期年利率10％。（P／A，10％，3）＝2.487，（P／A，10％，4）＝3.170。
要求：
（1）計算每年年末支付租金方式的應付租金；          
（2）計算每年年初支付租金方式的應付租金；           
（3）試分析二者的關系。

某企業(yè)1996年至2000年的銷售量和資金需要量的歷史資料如下表所示。假定2001年的銷售量預計為320件。

要求：按資金習性分析法預測2001年的資金需要量。