A.ATM備用鈔箱現(xiàn)金填裝出庫，應(yīng)按照“先記賬、后出庫”操作方式，避免形成現(xiàn)金出庫與賬務(wù)記載不同步
B.當(dāng)設(shè)備發(fā)生較為嚴(yán)重故障，未能在設(shè)備端進行正常清機操作，為防范資金風(fēng)險，需將設(shè)備內(nèi)清回的鈔箱封存，不用清點和做任何賬務(wù)處理
C.非集中運營的ATM操作員、ATM賬務(wù)處理員和機構(gòu)尾箱庫柜員為不兼容崗位，ATM現(xiàn)金賬務(wù)處理、現(xiàn)金裝箱和清分整點、ATM清機加鈔等業(yè)務(wù)必須遵循全流程雙人操作的原則
D.所有涉及ATM清機加鈔的現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)，包括ATM備用鈔箱現(xiàn)金的填裝、清機加鈔操作、ATM清機回收現(xiàn)金的清點、ATM現(xiàn)金及鈔箱交接必須在有效的監(jiān)控錄像下完成
E.ATM清機加鈔在涉及開啟ATM保險門、清機加鈔、處理廢鈔箱現(xiàn)金或卡鈔、處置吞沒卡的操作環(huán)節(jié)時，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行雙人清機、雙人操作、雙人復(fù)核制度。其它操作環(huán)節(jié)應(yīng)做到相互協(xié)助，相互監(jiān)督，兩人在目視范圍內(nèi)共同完成操作。在清機過程中，任何一人不得擅自中途離開清機現(xiàn)場，嚴(yán)禁單人獨自進行清機加鈔操作
F.派駐業(yè)務(wù)經(jīng)理每月作為第三人每月至少跟隨清機一次，并對本機構(gòu)ATM現(xiàn)金領(lǐng)繳、清機加鈔過程進行不定期錄像抽查，重點核查本機構(gòu)清機加鈔操作合規(guī)性情況、ATM設(shè)備內(nèi)現(xiàn)金實物賬實相符情況等，防止出現(xiàn)現(xiàn)金挪用、盜用操作風(fēng)險；機構(gòu)負責(zé)人每季作為第三人至少跟隨清機一次。非集中運營離行式ATM的跟隨清機可由構(gòu)負責(zé)人或不兼任派駐經(jīng)理的內(nèi)控副職執(zhí)行。以上跟隨清機和錄像抽查工作應(yīng)記入網(wǎng)點工作日志備查
G.ATM現(xiàn)金實施限額管理，每臺ATM機最高現(xiàn)金限額不得超過設(shè)備核定的存放現(xiàn)金的最大金額

A.識別和防控重大風(fēng)險
B.促進業(yè)務(wù)流程優(yōu)化和系統(tǒng)控制完善
C.有效縮短案件潛伏期
D.發(fā)現(xiàn)流程漏洞和系統(tǒng)缺陷