2015年2月10日2015年5月3日,某農(nóng)村商業(yè)銀行轄內(nèi)A支行事后監(jiān)督員龍某為參與賭博活動(dòng),利用職務(wù)之便,采用循環(huán)虛存實(shí)取、取款抵庫與直接盜用庫款等方式,虛存資金9筆、金額163萬元(至檢查日,實(shí)際空庫74萬元);盜取庫款2次,金額105萬元;截止案發(fā)日,共挪用資金189萬元。
以上案件涉案金額共計(jì)189萬元,至案件調(diào)查日,案件損失已基本追回,犯罪嫌疑人龍某已由公安機(jī)關(guān)立案。
A.清點(diǎn)庫存現(xiàn)金等實(shí)物,要核實(shí)賬款、賬實(shí)是否相符、有無“白條抵庫”或“挪用庫款”現(xiàn)象
B.整捆庫存現(xiàn)金是否按規(guī)定分類整齊擺放;拆捆、拆把的零散現(xiàn)金等重要物品是否入柜保管,有無發(fā)生鼠咬、蟲蛀、霉?fàn)€等事故,庫房環(huán)境是否整潔,有無存放私人物品或其他物品現(xiàn)象
C.寄庫保管的尾箱(包)以及殘損券箱是否加雙鎖管理,箱(包)體的完整性是否正常,數(shù)量是否一致
D.庫房防火、防盜、防水、防潮、防蛀以及聯(lián)防治安等安全措施是否落實(shí)到位
E.金庫正副鑰匙、密碼的使用以及管理是否符合規(guī)定,鎖是否有損壞、擅自更換現(xiàn)象
F.雙人管庫、雙人守庫制度執(zhí)行情況