Brooke 公司的管理層正在制定下一個季度的現(xiàn)金預算。下面的預算資料正在復審之中：
公司預期于銷售當月回款40%的款項，于下個月回款60%。采購額的50%于當月支付，50%于下個月支付。其他費用于發(fā)生當月即支付。公司預計一些賬戶的季初余額如下：

既定上述資料，則公司2月末預計的現(xiàn)金賬戶余額將是多少？（）

ANNCO公司采取賒銷方式，收款模式如下：

12月31日，公司報表上列示了$211，500的應收賬款，其中$162，000來自12月份的銷售，$49，500來自11月份的銷售。公司預計1月份的銷售收入為$170，000，則1月份應該回款多少現(xiàn)金（）。

Monroe公司基于下面的資料，正在編制現(xiàn)金預測：
若1月份的期初現(xiàn)金余額為$30，000，并且公司要求現(xiàn)金余額最少維持在$10，000。則在2月底至少需要有多少短期借款？（）

Tip-Top清潔用品公司在庫房中的各項用品很是豐富，這給它在同行中帶來了競爭優(yōu)勢。下面是公司下一年度的第一季度的部分預算資料：

從過去經(jīng)驗看，銷售全都采取賒銷形式，且季度內(nèi)的銷售額很平均。銷售額的5%確定為收不回來的壞賬，被注銷掉。應收賬款（扣去壞賬損失后）的余額部分將在50天內(nèi)回款。這樣的銷售情況和收款方式估計在明年第一季度還會持續(xù)。該季度的第一天的預計資產(chǎn)負債表包括如下的賬戶余額：

請問公司在第一季度預計回款多少現(xiàn)金？（每年以360天計）（）