問答題

C企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營淡季，需占用1250萬元的流動資產(chǎn)和1875萬元的固定資產(chǎn)；在生產(chǎn)經(jīng)營高峰期，會額外增加650萬元的季節(jié)性存貨需求。企業(yè)目前有兩種營運(yùn)資本籌資方案。
方案1：權(quán)益資本、長期債務(wù)和自發(fā)性負(fù)債始終保持在3600萬元，其余靠短期借款提供資金來源。
方案2：權(quán)益資本、長期債務(wù)和自發(fā)性負(fù)債始終保持在3000萬元，其余靠短期借款提供資金來源。
要求：

如采用方案2，計算C企業(yè)在營業(yè)高峰期和營業(yè)低谷時的易變現(xiàn)率，分析其采取的是哪種營運(yùn)資本籌資策略。

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2.多項選擇題甲公司采用隨機(jī)模式確定最佳現(xiàn)金持有量，最優(yōu)現(xiàn)金返回線水平為7000元，現(xiàn)金存量下限為2000元。公司財務(wù)人員的下列作法中，正確的有（）。

A.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為1500元時，轉(zhuǎn)讓5500元的有價證券
B.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為5000元時，轉(zhuǎn)讓2000元的有價證券
C.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為12000元時，購買5000元的有價證券
D.當(dāng)持有的現(xiàn)金余額為20000元時，購買13000元的有價證券

3.多項選擇題某公司采用隨機(jī)模式控制現(xiàn)金的持有量。下列事項中，能夠使最優(yōu)現(xiàn)金返回線上升的有（）。

A.有價證券的收益率提高
B.管理人員對風(fēng)險的偏好程度提高
C.公司每日的最低現(xiàn)金需要量提高
D.公司每日現(xiàn)金余額變化的標(biāo)準(zhǔn)差增加

4.多項選擇題企業(yè)在確定為以防發(fā)生意外的支付而持有現(xiàn)金的數(shù)額時，需考慮的因素有（）。

A.現(xiàn)金流量的可預(yù)測性強(qiáng)弱
B.借款能力的大小
C.金融市場投資機(jī)會的多少
D.現(xiàn)金流量不確定性的大小

5.多項選擇題信用政策是由（）構(gòu)成。

A.信用期間
B.信用標(biāo)準(zhǔn)
C.現(xiàn)金折扣策略
D.商業(yè)折扣策略