除投資記錄外，企業(yè)年金投資管理人還應按規(guī)定保存企業(yè)年金基金財產(chǎn)會計憑證、會計賬簿、年度財務會計報告。

投資管理人應定期向有關監(jiān)管部門提交投資管理報告，遇到企業(yè)年金基金財產(chǎn)市場價值大幅度波動時，應當及時向有關監(jiān)管部門報告。

企業(yè)年金基金托管人應當定期向建立企業(yè)年金的企業(yè)提交企業(yè)年金基金托管報告和財務會計報告。

勞動保障行政部門受理企業(yè)年金方案備案時，主要審查企業(yè)年金方案設計是否公平合理。

托管人發(fā)現(xiàn)投資管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)、其他有關規(guī)定或合同約定時，應該拒絕執(zhí)行清算和交割。

退休者領取的養(yǎng)老金與其退休前工資之比稱為撫養(yǎng)比。

在企業(yè)年金基金投資過程中，投資管理人負責證券的交易、清算和交割。

因為企業(yè)年金理事會不是獨立法人，所以由其受托管理企業(yè)年金基金不需簽訂受托管理合同。

法人受托機構兼任賬戶管理人或投資管理人時，賬戶管理合同或投資管理合同的內容可包括在受托管理合同中。

企業(yè)年金基金投資管理人負責制定企業(yè)年金基金投資策略，并投資運營企業(yè)年金基金。