內部控制應當以防范風險、審慎經(jīng)營為出發(fā)點。

被審貸委員會兩次否決的貸款申請一年內不得提交審貸委員會審議。

貸款審查和審批人員應當承擔評估失準和檢查失誤的責任。

內部審計力量不足的，應當將審計任務委托社會中介機構進行。

商業(yè)銀行的內部審計部門無權獲得商業(yè)銀行的所有經(jīng)營信息和管理信息。

柜員之間不得“空調”現(xiàn)金，不得空庫和白條抵庫，但可以用本機構儲蓄存單抵算庫款。

在接收、管理、處置抵債資產(chǎn)過程中，經(jīng)過支行行長批準可以動用抵債資產(chǎn)。

在對關系人的授信調查和審批過程中，商業(yè)銀行內部相關人員應當回避。

網(wǎng)點人員可以外出接送款。

ATM機的密碼、鑰匙必須執(zhí)行雙人分管制度，但可實行相互交叉分管。