單項(xiàng)選擇題甲上市公司成立于2005年10月。2013年10月,甲公司準(zhǔn)備發(fā)行分離交易可轉(zhuǎn)換公司債券。關(guān)于該公司的下列情況中,符合發(fā)行該種債券條件的是()。

A.最近6個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為
B.最近一期期未經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣10億元;最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息
C.最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均不少于公司債券1年的利息,但最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%(扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn)與扣除前的凈利潤(rùn)相比,以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù))除外
D.本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額達(dá)到最近一期期末凈資產(chǎn)額的45%,預(yù)計(jì)所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券金額


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1.單項(xiàng)選擇題某上市公司擬發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,債券總額為6000萬(wàn)元,債券年利率為3.5%。下列選項(xiàng)中,關(guān)于該公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的可分配利潤(rùn),符合發(fā)行條件的是()。

A.240萬(wàn)元,180萬(wàn)元和200萬(wàn)元
B.245萬(wàn)元,185萬(wàn)元和203萬(wàn)元
C.230萬(wàn)元,185萬(wàn)元和205萬(wàn)元
D.235萬(wàn)元,175萬(wàn)元和210萬(wàn)元

2.單項(xiàng)選擇題下列關(guān)于公開(kāi)發(fā)行公司債券與非公開(kāi)發(fā)行公司債券的說(shuō)法中,正確的是()。

A.公開(kāi)發(fā)行的公司債券只能向公眾投資者公開(kāi)發(fā)行,不得向特定投資者發(fā)行
B.非公開(kāi)發(fā)行的公司債券每次發(fā)行對(duì)象不得超過(guò)200人
C.公開(kāi)發(fā)行的公司債券可以轉(zhuǎn)讓交易,非公開(kāi)發(fā)行的公司債券不得轉(zhuǎn)讓交易
D.公開(kāi)發(fā)行的公司債券交易的,必須通過(guò)滬、深的證券交易所上市交易

3.單項(xiàng)選擇題甲公司2014年1月申請(qǐng)首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市,采用網(wǎng)上和網(wǎng)下同時(shí)發(fā)行的機(jī)制,本次共發(fā)行股份8000萬(wàn)股,每股發(fā)行價(jià)格5元,其中網(wǎng)下發(fā)行5000萬(wàn)股,網(wǎng)上發(fā)行3000萬(wàn)股。網(wǎng)上投資者有效申購(gòu)總資金共91億元,根據(jù)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》的規(guī)定,甲公司網(wǎng)上申購(gòu)的情況,下列說(shuō)法正確的是()。

A.應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行,由發(fā)行人與承銷(xiāo)商共同剔除部分申購(gòu)后繼續(xù)發(fā)行
B.應(yīng)當(dāng)網(wǎng)上向網(wǎng)下回?fù)?,回?fù)芄煞轂?200萬(wàn)股
C.應(yīng)當(dāng)網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)埽負(fù)芄煞轂?200萬(wàn)股
D.應(yīng)當(dāng)網(wǎng)下向網(wǎng)上回?fù)?,回?fù)芄煞轂?600萬(wàn)股

最新試題

董事李某是否有權(quán)對(duì)甲公司投資生產(chǎn)軟件項(xiàng)目的決議行使表決權(quán)?并說(shuō)明理由。

題型:?jiǎn)柎痤}

根據(jù)本題要點(diǎn)(1)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的條件?并說(shuō)明理由。

題型:?jiǎn)柎痤}

2015年11月1日董事會(huì)會(huì)議的到會(huì)人數(shù)是否符合公司法律制度關(guān)于召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議法定人數(shù)的規(guī)定?并說(shuō)明理由。

題型:?jiǎn)柎痤}

在甲公司董事會(huì)擬訂的公開(kāi)發(fā)行公司債券的方案中,有哪些不符合證券法律制度規(guī)定之處?并分別說(shuō)明理由。

題型:?jiǎn)柎痤}

根據(jù)本題要點(diǎn)(4)所提示的內(nèi)容,董事陳某、董事會(huì)秘書(shū)張某的行為是否對(duì)本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。

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公司董事會(huì)秘書(shū)鄭某主張其本人不應(yīng)受處罰的抗辯是否成立?并說(shuō)明理由。

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根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容,甲公司最近3年的利潤(rùn)分配情況是否對(duì)本次發(fā)行的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。

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風(fēng)順科技于7月10日發(fā)布公告稱(chēng)無(wú)應(yīng)披露之信息,是否符合證券法律制度的規(guī)定?并說(shuō)明理由。

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根據(jù)本題要點(diǎn)(6)所提示的內(nèi)容,甲公司2015年度財(cái)務(wù)報(bào)表出現(xiàn)的問(wèn)題是否對(duì)本次發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的批準(zhǔn)構(gòu)成實(shí)質(zhì)性障礙?并說(shuō)明理由。

題型:?jiǎn)柎痤}

根據(jù)本題要點(diǎn)(3)所提示的內(nèi)容,甲公司擬訂的可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)股期限、轉(zhuǎn)股價(jià)格和對(duì)轉(zhuǎn)股價(jià)格不作任何調(diào)整的計(jì)劃是否符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定?并分別說(shuō)明理由。

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