A.監(jiān)督方式分為:重點監(jiān)督和全面監(jiān)督 B.重點監(jiān)督主要監(jiān)督交易金額大、重點科目、重點賬戶、重要交易、特殊交易及高風(fēng)險環(huán)節(jié)等方面 C.全面監(jiān)督每月應(yīng)不少于3次 D.全面監(jiān)督包括:對核算管理較弱、差錯率高的營業(yè)網(wǎng)點,對柜員不定期實行各項全面監(jiān)督
A.事后監(jiān)督中心按照“T+2”的模式接收業(yè)務(wù)憑證 B.批處理的非憑證類清單、賬簿、報表等資料由營業(yè)網(wǎng)點不需要打印 C.每批實際掃描憑證張數(shù)應(yīng)與營業(yè)網(wǎng)點憑證交接清單登記的張數(shù)保持一致。如有不符,不得隨意更改,應(yīng)及時查明原因并向被監(jiān)督機構(gòu)發(fā)出“差錯通知書” D.每個營業(yè)網(wǎng)點按柜員號逐筆進行憑證掃描,一名柜員的憑證未掃描完成前,可以掃描其他柜員憑證
A.各營業(yè)網(wǎng)點使用的業(yè)務(wù)憑證,須采用統(tǒng)一格式,不得錯用憑證或擅自使用自制憑證 B.綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作柜員打印憑證應(yīng)保證清晰、規(guī)范、完整 C.賬務(wù)柜員憑證按流水號從小到大順序排列編號,憑證交接清單在前,記賬憑證在后 D.每筆業(yè)務(wù)流水,按原始憑證、記賬憑證、附件的順序配套擺放,保證記賬憑證及其記賬依據(jù)一一對應(yīng)