A.按月盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金,做到賬實(shí)相符 B.當(dāng)日收入現(xiàn)金及時(shí)送存銀行 C.加強(qiáng)對(duì)貨幣資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì) D.收支與記賬崗位分離
A、列示未提現(xiàn)支票清單,注明開(kāi)票日期和收票人姓名或單位名稱 B、追查截止日銀行對(duì)賬單上的在途存款,在銀行存款余額調(diào)節(jié)表上注明存款日期 C、追查截止日銀行對(duì)賬單已收、企業(yè)未收的款項(xiàng)性質(zhì)及款項(xiàng)來(lái)源 D、檢查截止日仍未提現(xiàn)的大額支票和其他已簽發(fā)一個(gè)月以上的未提現(xiàn)支票
A、審查12月31日的銀行存款余額調(diào)節(jié)表 B、函證12月31日的銀行存款余額 C、審查12月31日的銀行對(duì)賬單 D、審查12月份的支票存根