A.反洗錢委員會是否設(shè)立并有效運行,管理層、各相關(guān)部門的反洗錢責(zé)任是否明確并有效履行B.反洗錢系統(tǒng)工具應(yīng)用能否保證客戶風(fēng)險識別、大額及可疑交易報告、關(guān)注名單檢索等反洗錢工作及時有效開展,反洗錢系統(tǒng)功能是否有效滿足反洗錢流程控制需要C.反洗錢核心工作(客戶盡職調(diào)查、大額和可疑交易報告、反洗錢名單管理)是否有效開展D.反洗錢工作檔案記錄保存的完整性、準(zhǔn)確性和時限是否符合規(guī)定要求
A.銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年開展反洗錢和反恐怖融資內(nèi)部審計B.內(nèi)部審計可以是專項審計,或者與其他審計項目結(jié)合進(jìn)行C.審計應(yīng)當(dāng)遵循獨立性原則,全面覆蓋境內(nèi)外分支機構(gòu),按照董事會要求覆蓋控股附屬機構(gòu)D.審計的范圍、方法和頻率應(yīng)當(dāng)與銀行經(jīng)營規(guī)模及洗錢和恐怖融資風(fēng)險狀況相適應(yīng)