A.在批準的供應商名冊內(nèi)，采購員可以獨立地進行采購業(yè)務；
B.以實際產(chǎn)量作為采購量的根據(jù)，并只能向經(jīng)批準的供應商采購；
C.就生產(chǎn)所需的部件，與所有主要供應商簽訂合同；
D.要求本月采購總支出不得超過本月的預算數(shù)。
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A.有些向新供應商支付的較大數(shù)額貨款沒有文件記錄。
B.某經(jīng)理的生活方式似乎超過了一個市場部經(jīng)理薪金所能提供的生活方式。
C.為了鼓勵創(chuàng)新，管理者創(chuàng)造了一個“相當寬松”的控制環(huán)境。
D.以上三項都對。
A.旨在監(jiān)控有關(guān)活動的政策、實務和程序以及對低風險領(lǐng)域的資產(chǎn)安全防護工作要差于高風險領(lǐng)域的資產(chǎn)安全防護工作；
B.取決于職能分離的控制系統(tǒng)由于三個人的共謀而失效；
C.沒有書面政策規(guī)定受禁止的活動以及在發(fā)現(xiàn)違規(guī)則所要采取的行動；
D.部門員工未經(jīng)適當?shù)嘏嘤?，以至不能區(qū)分真實簽章與偽造簽章。
A.以樣本誤差為基礎(chǔ)投影到總體的平均誤差。
B.樣本誤差。
C.樣本項目的變化程度。
D.內(nèi)部審計師能接受的總體中的錯誤。
財產(chǎn)和意外保險公司的管理層對于索賠處理工作的效率和效果主要有兩大擔心。
（1）一些正在進行的賠付實際并不需要，或者賠付標準超過了政策規(guī)定的金額；
（2）許多索賠請求沒有得到及時答復。在對這一情況進行審計時，內(nèi)部審計人員決定執(zhí)行初步調(diào)查，以收集關(guān)于索賠處理的性質(zhì)和潛在問題的更多信息。
下列程序在收集關(guān)于索賠性質(zhì)和潛在問題信息中效果最差的是：（）
A.找理賠部門主管進行面談，了解更多關(guān)于程序和使用該程序的理由，同時獲得他們對于處理效率和索賠性質(zhì)的觀察。
B.挑選理賠部門的部分雇員進行訪談，了解更多關(guān)于程序和使用該程序的理由，同時獲得他們對于處理效率和索賠性質(zhì)的觀察。
C.給所有員工發(fā)送電子郵件，告訴他們存在的問題，要求他們給予回答。
D.發(fā)放調(diào)查問卷獲得關(guān)于索賠責任和控制程序有效性的進一步信息。
A.在交談中詢問員工：你熱愛你的工作嗎：
B.在交談中詢問員工：你覺得有沒有得到領(lǐng)導的認可：
C.通過調(diào)查問卷，讓員工對工作環(huán)境進行評分，從1分到5分。
D.在交談中詢問員工：告訴我，你的工作環(huán)境。
最新試題
根據(jù)《國際內(nèi)部審計專業(yè)實務框架》，以下哪項活動不能由內(nèi)部審計師開展（）
在審計財務合約時，內(nèi)部審計人員了解到一位親戚向組織借了一大筆貸款，審計人員應（）
要處理項目執(zhí)行過程中遇到的舞弊風險，以下哪項陳述最恰當?shù)卣f明了審計人員應具備的能力（）
審計人員往往對首席審計執(zhí)行官計劃進行的改變有抵觸情緒，改變這種局面的最佳方式是（）
某審計師在對鋼鐵企業(yè)開展財務審計時，發(fā)現(xiàn)公司煙囪排放出大量污染氣體，該鋼鐵企業(yè)設(shè)有環(huán)境安全部門，而且本次的審計范圍不包括環(huán)境問題。對此內(nèi)部審計師最恰當?shù)淖龇ㄊ牵ǎ?/p>
某內(nèi)部審計師根據(jù)業(yè)務銷售額的變動發(fā)現(xiàn)，銷售部門經(jīng)理為了多賺取獎金，可能通過裝運劣質(zhì)商品來虛增銷售額。并且內(nèi)部審計師懷疑，被退回的有缺陷的產(chǎn)品沒有得到全面修復又作為新產(chǎn)品銷售給其他顧客。以下審計程序在確定是否發(fā)生這樣的發(fā)貨行為方面效果最差的是（）
以下哪項是獲得繼續(xù)職業(yè)教育的適當途徑（）Ⅰ.在當?shù)豂IA培訓活動上講課Ⅱ.參加內(nèi)部審計會議和研討會Ⅲ.執(zhí)行特殊審計和咨詢工作Ⅳ.參與內(nèi)部審計研究項目
內(nèi)部審計師在承接設(shè)計業(yè)績考評體系的咨詢工作時，以下哪項活動不能在該咨詢業(yè)務的過程中得到展開（）
某內(nèi)部審計師在對組織的內(nèi)部控制進行初步調(diào)查分析時估計內(nèi)部控制可能存在漏洞，那么該內(nèi)部審計師接下來應該（）
以下哪種條件是成功的變革管理所必需的（）Ⅰ.果斷作出決定并采取必要措施Ⅱ.組織的傳統(tǒng)受到尊重Ⅲ.變革帶來提高或改良Ⅳ.內(nèi)部和外部交流得到控制