某企業(yè)只生產(chǎn)銷售一種產(chǎn)品,每年賒銷額為240萬元,該企業(yè)產(chǎn)品變動成本率為80%,資金成本率為25%,企業(yè)現(xiàn)有A、B兩種收賬政策可供選擇,有關(guān)資料如下表所示: 要求: (1)計(jì)算填列表中空白部分(1年按360天計(jì)算); (2)對上述收賬政策進(jìn)行決策。
某企業(yè)每月平均現(xiàn)金需要量為10萬元,有價(jià)證券月利率為10‰,假定企業(yè)現(xiàn)金管理相關(guān)總成本控制目標(biāo)為600元。要求: (1)計(jì)算有價(jià)證券的轉(zhuǎn)換成本; (2)計(jì)算最佳現(xiàn)金余額; (3)計(jì)算最佳有價(jià)證券交易間隔期。