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支票領用時領用人在支票使用臺賬上登記即可。
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為避免未達賬項,月末最后1個工作日,禁止異地跨行歸集資金。
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出納人員應根據(jù)業(yè)務時間順序逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬,每天業(yè)務結(jié)束后,結(jié)出余額,應編制庫存現(xiàn)金日報表并核對相符。
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